Lønner BSU seg?
For unge med skattepliktig inntekt gir BSU 20 % fradrag på innskudd opp til 27 500 kr/år, og en rente som typisk ligger over vanlig sparekonto. Setter du inn maks fra du er 18, treffer du taket på 300 000 kr etter ca. 11 år.
Reglene for 2026
| Krav / sats | Verdi |
|---|---|
| Maks årlig sparing | 27 500 kr |
| Maks total kontosaldo | 300 000 kr |
| Aldersgrense (kan starte sparing) | 34 år (kontoen må opprettes før du fyller 34) |
| Skattefradrag | 20 % av årlig innskudd, maks 5 500 kr/år |
| Bruksformål | Kjøp av primærbolig eller nedbetaling av lån på samme bolig |
| Bindingstid | Til boligkjøp (du kan ikke ta ut til andre formål uten å miste fradraget) |
Hva er den faktiske avkastningen?
BSU har to avkastningskilder: bankrenten (typisk 3,5–5 % i 2026) og skattefradraget på 20 %. Skattefradraget gir en umiddelbar «avkastning» det første året — sparer du 27 500 kr, får du 5 500 kr tilbake fra Skatteetaten.
- Innskutt beløp: 27 500 kr
- Bankrente (4 %): 1 100 kr
- Skattefradrag (20 %): 5 500 kr
- Total avkastning år 1: 6 600 kr (24 % effektivt)
Maksimal BSU-strategi
- Opprett kontoen senest året før du fyller 34.
- Sett inn 27 500 kr per år så lenge du har skattepliktig inntekt.
- Sett pengene inn i januar — du får skattefradraget for inntektsåret samme år.
- Sammenlign banker minst én gang i året. BSU-renter varierer mer enn vanlige innskuddsrenter.
- Når kontoen treffer taket (300 000 kr), kan du la pengene stå og fortsette å tjene rente — du får bare ikke nye fradrag.
- Bruk pengene til boligkjøp eller ekstra nedbetaling av boliglån. Da er kontoen «riktig» avsluttet.
Når BSU ikke er smart
- Du har ikke skattepliktig inntekt — som student uten lønn får du ingen nytte av fradraget. Vurder å vente til du har full lønn før du starter.
- Du planlegger ikke boligkjøp i Norge — flytter du permanent til utlandet, mister BSU sin opprinnelige verdi (selv om du beholder rentene).
- Du har dyr forbruksgjeld — å betale ned et kredittkort på 20 % rente før du sparer i BSU er normalt riktig.
BSU og boliglån — slik fungerer det
Når du tar opp boliglån, kan BSU-saldoen brukes som egenkapital. Dette er den vanligste måten å «bruke» BSU på. Hvis du allerede har bolig, kan du sette inn det maksimale beløpet hvert år og bruke det til ekstra nedbetaling — du beholder skattefradraget så lenge pengene faktisk reduserer gjeld på boligen din.
Kilder
Ofte stilte spørsmål
Hvor mye kan jeg spare på BSU?
I 2026: maksimalt 27 500 kr per år, opp til totalt 300 000 kr på BSU-konto. Du må være under 34 år for å starte sparingen, og pengene må brukes til kjøp eller nedbetaling av egen primærbolig.
Hvor stort er skattefradraget?
20 % av årlig BSU-innskudd. Maks 27 500 × 20 % = 5 500 kr i fradrag i året. Fradraget gis i skatt på alminnelig inntekt — du må ha skattbar inntekt for å få nytte av det.
Hva skjer hvis jeg bruker BSU-pengene til noe annet?
Da må du tilbakebetale alle skattefradragene du har fått, pluss renter (forsinkelsesrenter ifølge skattebetalingsloven). I tillegg kan du miste tilgangen til BSU-ordningen i fremtiden.
Kan jeg ha BSU og vanlig boliglån samtidig?
Ja. BSU brukes ofte som egenkapital ved boligkjøp eller til ekstraordinær nedbetaling av boliglån. Du kan også beholde BSU-kontoen etter at du har kjøpt bolig — men du får ikke nye fradrag etter kjøpet.
Er BSU-renten god?
Bankene konkurrerer på BSU-rente fordi de vil kapre unge kunder. Forventet rente: 3-5 % i 2026, ofte 1-2 prosentpoeng over vanlig sparekonto. Sjekk Sbanken, Bulder og din lokale sparebank.